In tutte le operazioni di finanziamento i tassi applicati vengono espressi per obblighi di legge nel contratto, da parte degli istituti finanziatori.

E' quindi necessario conoscere bene la differenza tra TAN (Tasso Annuo Nominale) e TAEG (Tasso Anno Effettivo Globale). In alcuni casi è possibile trovare anche la voce TEG (Tasso Effettivo Globale) in alternativa al TAEG.

TAN: Tasso Annuo Nominale

Il Tasso Annuo Nominale è il reale tasso di interesse del denaro e viene espresso in percentuale e su base annua.

E' applicato dagli istituti finanziari all’importo lordo del finanziamento. Viene utilizzato per calcolare, partendo dal montante totale del finanziamento (dato da: importo delle rate x la durata), l’ammontare netto della somma erogata o netto ricavo.

Nel calcolo del TAN non rientrano tutte le spese ed oneri accessori (eventuali provvigioni degli intermediari, imposte e tasse aggiuntive, spese iniziali di apertura pratica) non rappresenta quindi il costo reale del finanziamento.

TAEG: Tasso Effettivo Globale

Il Tasso Anno Effettivo Globale rappresenta, in termini percentuali su base annua, il costo totale del finanziamento. Al contrario dal TAN, il TAEG comprende anche tutti gli oneri accessori e le spese (istruttoria, apertura pratica, incasso delle rate, asscurazioni...), che il debitore deve pagare oltre agli interessi sul finanziamento.

Soglie d'usura e tassi massimi applicabili

La Banca d'Italia emette trimestralmente un documento con il quale impone agli istituti finanziari i tassi massimi applicabili per le singole operazioni di finanziamento.
I tassi massimi applicabili per importi erogati fino a 5.000 Euro sono più alti (in quanto influiscono notevolmente i costi di apertura del credito) e si aggirano intorno al 26 - 29%. Per importi oltre i 5.000 Euro i tassi massi si aggirano intorno al 18 - 22%.

Per conoscere i tassi anti-usura aggiornati Vi invitiamo a visitare l'apposita sezione del sito dell'Ufficio Italiano Cambi: www.uic.it